Qué incluye una investigación
Todo lo necesario para que otra persona pueda revisar el trabajo y llegar a la misma cronología.
- Criterios de búsqueda y periodo.
- Personas y cuentas implicadas.
- Fuentes consultadas y sus limitaciones de cobertura.
- Cronología, hallazgos y observaciones del auditor.
- Exportación del expediente.